落實誠信經營情形

落實誠信經營情形
項  目

  運     作     情    形  

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾?
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行?
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,採行防範措施?
(一)本公司在「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度,亦在「工作規則」上,載明員工不得收受餽贈;本公司之供應商都需簽訂「廉潔承諾書」;董事會與管理階層皆簽署「無違反誠信原則聲明書」以作為落實誠信經營之基本。
(二) 本公司訂有「董事、監察人及經理人道德行為準則」、「廉潔承諾書」、「利害衝突聲明書」,申訴信箱vendor@auras.com.tw
(三) 本公司嚴格要求遵守企業倫理,秉持誠信、廉潔,同時不定期宣導集團人員於營業範圍之營業活動應遵守規定辦理。
無顯著差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款?
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專(兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形?
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核,或委託會計師執行查核?
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
(一) 本公司與商業夥伴進行正式商業活動前,即進行包含誠信行為在內的各種評估,並於確認合作後要求對方簽署承諾書以示遵守本公司所訂之各種誠信相關規定。
(二) 本公司各部門主管負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行,稽核單位負責督導公司落實誠信經營之運作與查核。
(三) 本公司已依法令制定「董事會議事規範」,處理董事之利益衝突事項,並不定期對員工宣導,對於業務上有利益衝突,應事先告知主管並迴避。
(四) 本公司皆依據會計與內部稽核之法令要求進行控管,確保公司日常運作可符合誠信經營原則。
(五)本公司不定期宣導集團人員遵守誠信經營之規定。
無顯著差異
三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制?
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
(一)本公司設有申訴受理電話與檢舉信箱作為申述管道,對於違規誠信相關情事,員工可以透過電話與信箱或向人資行政單位或管理階層反應申訴。
(二)、(三)本公司對於檢舉人及檢舉內容確實保密,並列入管理規章實行。
無顯著差異
四、加強資訊揭露
(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效?
本公司按照法令上傳公司資訊至公開資訊觀測站。 無顯著差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
 
本公司訂有「董事、監察人及經理人道德行為準則」、「工作規則」、「廉潔承諾書」、「利害衝突聲明書」,並配合公司實際作業與法規修訂更新,且不定期宣導集團人員應遵守規定辦理。
 
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)。
 
(一)本公司遵守上市上櫃相關規章及相關法令,以作為落實誠信經營之基本。
(二)本公司「董事會議事規則」中訂有董事利益迴避制度,董事應秉持高度自律,對於會議事項,與其自身或其代表之法人有利害關係,致有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。